監(jiān)管機(jī)制的定量分析研究項(xiàng)目摘要

金融危機(jī)、食品安全、生產(chǎn)安全等重大事件的發(fā)生，為管理界提出了一個(gè)重要的科學(xué)問題就是如何做好監(jiān)管工作。而監(jiān)管機(jī)制的研究是監(jiān)管理論研究的重點(diǎn)之一。我們將圍繞著以下幾個(gè)新問題展開對監(jiān)管機(jī)制的研究工作。1）稅收監(jiān)管機(jī)制的理論和應(yīng)用研究；2）產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管的理論和應(yīng)用研究；3）供應(yīng)鏈中突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理論和應(yīng)用研究。具體包括：多階段稅收監(jiān)管機(jī)制的理論研究和定量分析，在動(dòng)態(tài)Stackelberg博弈模型下，給出有效的監(jiān)管機(jī)制。針對假冒偽劣產(chǎn)品的監(jiān)管問題；食品安全的監(jiān)管問題；供應(yīng)鏈中突發(fā)性事件風(fēng)險(xiǎn)的管理，以及帶突發(fā)性事件風(fēng)險(xiǎn)的供應(yīng)鏈協(xié)調(diào)研究等方面，研究它們之間的共性問題，提出更為一般的共性理論并應(yīng)用到上述各類問題中去。

基本上按照基金申請的三方面要求開展的工作。其中稅收方面的工作、供應(yīng)鏈方面的工作進(jìn)展比較順利，分別得到了一些有益的結(jié)果。在監(jiān)管方面的工作主要聚焦在工資拖欠、供應(yīng)商供貨能力方面有一些進(jìn)展，整體上略顯薄弱，是我們進(jìn)一步努力的方向。 2100433B

(一)塑造財(cái)政投融資預(yù)算融通機(jī)制，多渠道籌集資金

財(cái)政投融資資金要以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策，實(shí)施國家經(jīng)濟(jì)政策為主要目標(biāo)。這就決定了資金來源有其內(nèi)在的規(guī)定性，不同于其他形式。表現(xiàn)為:一方面財(cái)政投融資預(yù)算資金的主要目的用于彌補(bǔ)市場機(jī)制對社會(huì)資金分配不均及為實(shí)現(xiàn)國家總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略意圖的不足和缺陷。而這些領(lǐng)域是其他商業(yè)機(jī)構(gòu)為了盈利所不愿投入的那些低效益或根本沒有收益的行業(yè);另一方面，財(cái)政投融資預(yù)算資金運(yùn)用一般期限較長，規(guī)模大。這又決定了資金來源必須低成本，多方面，求穩(wěn)定。

借鑒國外經(jīng)驗(yàn)可以從以下幾個(gè)方面籌集。

(1)國有資產(chǎn)收益。從融資學(xué)一般原理講，它是最好的財(cái)政投融資的資金來源，因?yàn)閲匈Y產(chǎn)收益是具有保值增值的天然屬性的，將這一部分存量和增量進(jìn)行再循環(huán)，如此投入——產(chǎn)出——再投入——更大的產(chǎn)出，形成國家財(cái)政資金的良性循環(huán)，正好實(shí)現(xiàn)了財(cái)政投融資預(yù)算的初衷。

(2)政策性銀行的資本金。主要由政府預(yù)算投資形成。在政策性銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)中，發(fā)行長期性國債，集中郵政儲(chǔ)蓄和社會(huì)保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金、退體和醫(yī)療基金等占有主要份額。此外，直接向其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券也是重要的投資融資來源。

(3)憑股份融資參與項(xiàng)目開發(fā)，也是財(cái)政投融資預(yù)算資金的重要方式之一。我們應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，逐步提高股票、債券融資占財(cái)政投融資總量的比重。如某些基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)適度地向民間開放;將土地轉(zhuǎn)讓、批租所得轉(zhuǎn)作預(yù)算投資等。

(4)向國外借款。主要向國際金融機(jī)構(gòu)和外國政府籌集一些優(yōu)惠款，以降低籌資成本等。

(二)重塑財(cái)政政策工具，調(diào)整投融資的機(jī)制

(1)保證財(cái)政投融資預(yù)算程序的有效性，這是建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的客觀要求。為此，一是財(cái)政投融資預(yù)算都要納入預(yù)算管理。改革開放以來，在分權(quán)讓利的同時(shí)，將一些屬于政府集中管理的權(quán)限也分離了，設(shè)立具有財(cái)政性的專項(xiàng)建設(shè)資金，實(shí)際上屬于分享稅基的財(cái)政收入，在很長一段時(shí)間內(nèi)脫離了財(cái)政預(yù)算管理，很大程度上降低了財(cái)政預(yù)算程序的有效性，將這些投資納入預(yù)算管理，實(shí)際上也就是按市場經(jīng)濟(jì)的要求實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的規(guī)范化和有效性。二是政府財(cái)政用于非經(jīng)營性項(xiàng)目的投融資，要按政府財(cái)政預(yù)算的要求通過預(yù)算直接安排給相應(yīng)的部門和轉(zhuǎn)移支付到相應(yīng)的地區(qū)，以達(dá)到預(yù)算法律程序和新財(cái)稅體制確立的財(cái)政收支平衡，財(cái)權(quán)與事權(quán)相適應(yīng)以及中央對地方規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度的要求。三是政府財(cái)政投資于基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)等經(jīng)營性項(xiàng)目建設(shè)的資金，要在產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)經(jīng)濟(jì)規(guī)劃的基礎(chǔ)上，根據(jù)一定時(shí)期國家財(cái)政狀況和財(cái)政政策目標(biāo)，通過財(cái)政預(yù)算直接向特定的投資主體配置資金，可以實(shí)行利息補(bǔ)貼，向項(xiàng)目核拔資本金等。

(2)提高財(cái)政預(yù)算調(diào)控財(cái)政投融資的調(diào)控水平。九十年代以來，國家通過限制貸款和項(xiàng)目審批來調(diào)控投融資。這種狀況反過來又導(dǎo)致了運(yùn)用財(cái)政政策調(diào)控投融資的低水平，如稅收政策限定于增加財(cái)政收入，并未考慮對投融資的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響;預(yù)算體制不規(guī)范;資本性支出和經(jīng)常性支出混亂等。所以，財(cái)政投融資統(tǒng)一納入預(yù)算管理必然要求提高運(yùn)用財(cái)政政策調(diào)控投融資的水平。因此，一方面要加強(qiáng)運(yùn)用稅收政策調(diào)控投融資，出臺有關(guān)的財(cái)務(wù)政策;另一方面要將投資支出的規(guī)模與結(jié)構(gòu)和財(cái)政政策目標(biāo)相結(jié)合，對社會(huì)公益部門和基礎(chǔ)部門的投資實(shí)行單獨(dú)的預(yù)算和財(cái)務(wù)管理。2100433B

出質(zhì)人（貨主）需要更多在庫商品，需要融資；

質(zhì)權(quán)人尋找融資客戶，而且風(fēng)險(xiǎn)需要降低最低；

監(jiān)管方監(jiān)管出質(zhì)人（貨主）融資商品替質(zhì)權(quán)人把控風(fēng)險(xiǎn)，并且承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，三者合作產(chǎn)生質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)。

以商品車為例：

4S店經(jīng)銷商需要更多在庫商品，需要融資；

銀行尋找融資客戶獲取利潤而且不想承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；

第三方監(jiān)管有行業(yè)經(jīng)驗(yàn)替銀行來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并收取一定費(fèi)來獲取利潤。三者合作產(chǎn)生質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)，質(zhì)押監(jiān)管員崗位由此產(chǎn)生。