監(jiān)管機制的定量分析研究結(jié)題摘要

基本上按照基金申請的三方面要求開展的工作。其中稅收方面的工作、供應鏈方面的工作進展比較順利，分別得到了一些有益的結(jié)果。在監(jiān)管方面的工作主要聚焦在工資拖欠、供應商供貨能力方面有一些進展，整體上略顯薄弱，是我們進一步努力的方向。 2100433B

金融危機、食品安全、生產(chǎn)安全等重大事件的發(fā)生，為管理界提出了一個重要的科學問題就是如何做好監(jiān)管工作。而監(jiān)管機制的研究是監(jiān)管理論研究的重點之一。我們將圍繞著以下幾個新問題展開對監(jiān)管機制的研究工作。1）稅收監(jiān)管機制的理論和應用研究；2）產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管的理論和應用研究；3）供應鏈中突發(fā)事件風險監(jiān)管的理論和應用研究。具體包括：多階段稅收監(jiān)管機制的理論研究和定量分析，在動態(tài)Stackelberg博弈模型下，給出有效的監(jiān)管機制。針對假冒偽劣產(chǎn)品的監(jiān)管問題；食品安全的監(jiān)管問題；供應鏈中突發(fā)性事件風險的管理，以及帶突發(fā)性事件風險的供應鏈協(xié)調(diào)研究等方面，研究它們之間的共性問題，提出更為一般的共性理論并應用到上述各類問題中去。

(一)塑造財政投融資預算融通機制，多渠道籌集資金

財政投融資資金要以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策，實施國家經(jīng)濟政策為主要目標。這就決定了資金來源有其內(nèi)在的規(guī)定性，不同于其他形式。表現(xiàn)為:一方面財政投融資預算資金的主要目的用于彌補市場機制對社會資金分配不均及為實現(xiàn)國家總體經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略意圖的不足和缺陷。而這些領域是其他商業(yè)機構(gòu)為了盈利所不愿投入的那些低效益或根本沒有收益的行業(yè);另一方面，財政投融資預算資金運用一般期限較長，規(guī)模大。這又決定了資金來源必須低成本，多方面，求穩(wěn)定。

借鑒國外經(jīng)驗可以從以下幾個方面籌集。

(1)國有資產(chǎn)收益。從融資學一般原理講，它是最好的財政投融資的資金來源，因為國有資產(chǎn)收益是具有保值增值的天然屬性的，將這一部分存量和增量進行再循環(huán)，如此投入——產(chǎn)出——再投入——更大的產(chǎn)出，形成國家財政資金的良性循環(huán)，正好實現(xiàn)了財政投融資預算的初衷。

(2)政策性銀行的資本金。主要由政府預算投資形成。在政策性銀行的負債結(jié)構(gòu)中，發(fā)行長期性國債，集中郵政儲蓄和社會保險基金、養(yǎng)老基金、退體和醫(yī)療基金等占有主要份額。此外，直接向其他金融機構(gòu)發(fā)行金融債券也是重要的投資融資來源。

(3)憑股份融資參與項目開發(fā)，也是財政投融資預算資金的重要方式之一。我們應借鑒國際經(jīng)驗，逐步提高股票、債券融資占財政投融資總量的比重。如某些基礎產(chǎn)業(yè)適度地向民間開放;將土地轉(zhuǎn)讓、批租所得轉(zhuǎn)作預算投資等。

(4)向國外借款。主要向國際金融機構(gòu)和外國政府籌集一些優(yōu)惠款，以降低籌資成本等。

(二)重塑財政政策工具，調(diào)整投融資的機制

(1)保證財政投融資預算程序的有效性，這是建立社會主義市場經(jīng)濟體制的客觀要求。為此，一是財政投融資預算都要納入預算管理。改革開放以來，在分權(quán)讓利的同時，將一些屬于政府集中管理的權(quán)限也分離了，設立具有財政性的專項建設資金，實際上屬于分享稅基的財政收入，在很長一段時間內(nèi)脫離了財政預算管理，很大程度上降低了財政預算程序的有效性，將這些投資納入預算管理，實際上也就是按市場經(jīng)濟的要求實現(xiàn)預算管理的規(guī)范化和有效性。二是政府財政用于非經(jīng)營性項目的投融資，要按政府財政預算的要求通過預算直接安排給相應的部門和轉(zhuǎn)移支付到相應的地區(qū)，以達到預算法律程序和新財稅體制確立的財政收支平衡，財權(quán)與事權(quán)相適應以及中央對地方規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度的要求。三是政府財政投資于基礎設施和基礎產(chǎn)業(yè)等經(jīng)營性項目建設的資金，要在產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)經(jīng)濟規(guī)劃的基礎上，根據(jù)一定時期國家財政狀況和財政政策目標，通過財政預算直接向特定的投資主體配置資金，可以實行利息補貼，向項目核拔資本金等。

(2)提高財政預算調(diào)控財政投融資的調(diào)控水平。九十年代以來，國家通過限制貸款和項目審批來調(diào)控投融資。這種狀況反過來又導致了運用財政政策調(diào)控投融資的低水平，如稅收政策限定于增加財政收入，并未考慮對投融資的經(jīng)濟活動的影響;預算體制不規(guī)范;資本性支出和經(jīng)常性支出混亂等。所以，財政投融資統(tǒng)一納入預算管理必然要求提高運用財政政策調(diào)控投融資的水平。因此，一方面要加強運用稅收政策調(diào)控投融資，出臺有關(guān)的財務政策;另一方面要將投資支出的規(guī)模與結(jié)構(gòu)和財政政策目標相結(jié)合，對社會公益部門和基礎部門的投資實行單獨的預算和財務管理。2100433B

出質(zhì)人（貨主）需要更多在庫商品，需要融資；

質(zhì)權(quán)人尋找融資客戶，而且風險需要降低最低；

監(jiān)管方監(jiān)管出質(zhì)人（貨主）融資商品替質(zhì)權(quán)人把控風險，并且承擔風險，三者合作產(chǎn)生質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務。

以商品車為例：

4S店經(jīng)銷商需要更多在庫商品，需要融資；

銀行尋找融資客戶獲取利潤而且不想承擔風險；

第三方監(jiān)管有行業(yè)經(jīng)驗替銀行來承擔風險并收取一定費來獲取利潤。三者合作產(chǎn)生質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務，質(zhì)押監(jiān)管員崗位由此產(chǎn)生。