武岡市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資管理暫行辦法

第一章　總則

第一條為鼓勵(lì)社會(huì)各種投資主體投資武岡市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，加快武岡市建設(shè)，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知》和《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》等相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合武岡實(shí)際，制定本暫行辦法。

第二條本暫行辦法所指基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目包括城鄉(xiāng)道路及其附屬設(shè)施、給排水、防洪堤、垃圾處理、城市綠化、古城建設(shè)與改造、棚戶區(qū)改造、機(jī)場等建設(shè)項(xiàng)目。

第三條武岡市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司（以下簡稱市城建投資公司）是武岡市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的融資平臺(tái)公司，通過運(yùn)用市場化融資手段，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)資金和社會(huì)資金投資城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。同時(shí)負(fù)責(zé)建設(shè)資金的籌措、撥付和跟蹤管理。

第四條　本暫行辦法涉及的各有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)嚴(yán)格按照要求，履行相關(guān)職責(zé)，落實(shí)工作措施，確?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目投融資工作有序運(yùn)行。

第二章　融資及償債

第五條城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)按“政府引導(dǎo)投資，市場運(yùn)作資本”的市場化投融資模式，鼓勵(lì)社會(huì)資本投資，讓投資者獲得回報(bào)。主要采取以下投融資方式：

（一）直接從金融機(jī)構(gòu)融資。

（二）從社會(huì)融資，采取FBT、BT、BOT、PPP等方式吸收引進(jìn)社會(huì)資金。

第六條　城建投資公司根據(jù)市政府要求，制定下一年度投融資計(jì)劃。

第七條　強(qiáng)化城建投資公司的投融資運(yùn)作能力，政府采取公益性項(xiàng)目建設(shè)資金撥改投、國有土地作價(jià)注資、城建資產(chǎn)資本化以及城市資源授權(quán)開發(fā)等措施，擴(kuò)大城建投資公司資本金規(guī)模，增加現(xiàn)金流入，提高其資信等級(jí)。

第八條　融資償還來源為土地收益、項(xiàng)目投資收益、國有資產(chǎn)置換和回購收益，以及經(jīng)營城市資源的其他各項(xiàng)收益等。

第三章　項(xiàng)目及資金管理

第九條項(xiàng)目建設(shè)管理單位是城建投資公司通過簽訂授權(quán)委托合同的形式予以明確的項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施主體。

項(xiàng)目建設(shè)管理單位主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程的組織實(shí)施，施工單位的確定，項(xiàng)目工程質(zhì)量、工期和投資控制。

第十條項(xiàng)目建設(shè)單位可以由具備相應(yīng)資質(zhì)的單位通過招商或招標(biāo)等方式確定，也可以按照BT、BOT、PPP、FBT模式的有關(guān)法律法規(guī)程序確定。按照其與項(xiàng)目建設(shè)管理單位的約定享受權(quán)利、履行義務(wù)。

第十一條　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目在竣工驗(yàn)收后三個(gè)月內(nèi)，由項(xiàng)目建設(shè)管理單位負(fù)責(zé)完成項(xiàng)目決算編制，經(jīng)城建投資公司委托，市審計(jì)局、市財(cái)政投資評(píng)審中心三個(gè)月內(nèi)完成項(xiàng)目審計(jì)和評(píng)審。

第十二條　城建投資公司參與項(xiàng)目概算、預(yù)算、決算審核、項(xiàng)目招商和工程招投標(biāo)工作，并在工程項(xiàng)目竣工決算后，按照在建工程或固定資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

第十三條　建立月度用款計(jì)劃的申報(bào)制度。每月25日由項(xiàng)目建設(shè)管理單位申報(bào)下月度資金的用款計(jì)劃，經(jīng)城建投資公司審核確認(rèn)，作為月度撥付資金的依據(jù)。

第十四條資金的撥付程序。

（一）項(xiàng)目建設(shè)管理單位根據(jù)城建投資公司核定的月度計(jì)劃按月申請(qǐng)，城建投資公司接到申請(qǐng)撥款單后在五個(gè)工作日內(nèi)撥付資金。

（二）項(xiàng)目建設(shè)管理單位對(duì)各項(xiàng)目施工單位的撥款嚴(yán)格按有關(guān)政策和法律執(zhí)行。

第十五條　融資資金實(shí)行專戶管理、專賬核算。城建投資公司在金融機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶，作為融資資金專戶，專項(xiàng)用于撥付項(xiàng)目建設(shè)資金，并接受有關(guān)金融機(jī)構(gòu)和市財(cái)政局、市審計(jì)局的監(jiān)管。

第十六條　城建投資公司和項(xiàng)目建設(shè)管理單位要建立建設(shè)資金撥付臺(tái)賬，建立健全定期對(duì)賬等賬目管理制度，確保建設(shè)資金撥付的準(zhǔn)確性。

第四章信貸融資獎(jiǎng)勵(lì)

第十七條信貸融資對(duì)象，在同時(shí)具備以下條件的情況下，可以實(shí)行工程項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)或現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)：

（一）單筆貸款金額在1000萬元以上（含1000萬元）；

（二）貸款期限在5年（含5年）以上；

（三）貸款利率在中國人民銀行基準(zhǔn)貸款利率的1.5倍之內(nèi)（含1.5倍）。

第十八條工程項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)

（一）對(duì)于協(xié)助城建投資公司從金融機(jī)構(gòu)直接融資者，經(jīng)城建投資公司同意，同等條件下采用FBT、BT等方式可優(yōu)先將工程給協(xié)助融資者實(shí)施；

（二）直接給協(xié)助融資者的工程合同總額，不得超過該協(xié)助融資者融資額度到位資金的60%；

（三）工程造價(jià)以國家現(xiàn)行定額為基礎(chǔ)，按付款進(jìn)度雙方具體協(xié)商浮動(dòng)系數(shù)和付款方式；

第十九條現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。

具備以下單項(xiàng)條件的現(xiàn)金融資，按本單項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)融資對(duì)象實(shí)行現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)；同時(shí)具備以下多項(xiàng)條件的現(xiàn)金融資項(xiàng)目，按本條獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)的最低項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)融資對(duì)象實(shí)行現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。

(一)單筆貸款金額在1000萬元以上，貸款期限為5年，貸款利率為基準(zhǔn)利率的，按貸款到位金額的6‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)；貸款利率為基準(zhǔn)利率1.2倍以下的，按貸款到位金額的4‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)；貸款利率為基準(zhǔn)利率的1.5倍以下的，按貸款到位金額的2‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)。

(二)單筆貸款金額在1000―5000萬元（含5000萬元），貸款期限在6―10年（含10年）的，貸款利率為基準(zhǔn)利率的，按貸款到位金額的10‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)；貸款利率為基準(zhǔn)利率1.2倍以下的，按貸款到位金額的7‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)；貸款利率為基準(zhǔn)利率的1.5倍以下的，按貸款到位金額的4‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)。

(三)單筆貸款金額在5000―10000萬元（含10000萬元），貸款期限在11―20年（含20年）的，貸款利率為基準(zhǔn)利率的，按貸款到位金額的15‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)；貸款利率為基準(zhǔn)利率1.2倍以下的，按貸款到位金額的11‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)；貸款利率為基準(zhǔn)利率的1.5倍以下的，按貸款到位金額的7‰以下予以獎(jiǎng)勵(lì)。

第二十條工程項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)、現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)兩種獎(jiǎng)勵(lì)方式只能選取一項(xiàng)，不重復(fù)獎(jiǎng)勵(lì)。

第二十一條獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)審批程序。

（一）融資對(duì)象申報(bào)；

（二）財(cái)政、審計(jì)等相關(guān)部門審核；

（三）城建投資公司審定。

第二十二條融資獎(jiǎng)勵(lì)資金由城建投資公司解決，獲得獎(jiǎng)勵(lì)者，應(yīng)依法納稅。

第五章社會(huì)融資項(xiàng)目

第二十三條投資方組織全部建設(shè)資金，按照第三章要求取得承建資格，承擔(dān)建設(shè)義務(wù)。

第二十四條工程竣工驗(yàn)收合格后由財(cái)政、審計(jì)部門按有關(guān)法律法規(guī)和政策審核審定后，按雙方協(xié)商方式支付。合同可以約定延期支付，承認(rèn)貸款利息。

第二十五條用土地作為還款來源的，工程完工一年內(nèi)，土地依法公開掛牌出讓，土地升值部分（出讓價(jià)格超過抵押時(shí)評(píng)估價(jià)部分）可以由城建投資公司與投資商各占50%。

第六章　監(jiān)管考核

第二十六條市財(cái)政投資評(píng)審中心向項(xiàng)目建設(shè)管理單位派駐內(nèi)審機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目概、預(yù)、決算的審核和工程招投標(biāo)標(biāo)底的審定，負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金的審核。

第二十七條　審計(jì)部門依法對(duì)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目概（預(yù)）算執(zhí)行情況及決算審批的情況進(jìn)行監(jiān)督。

第二十八條　因項(xiàng)目建設(shè)管理單位的原因?qū)е马?xiàng)目投資超概算的，扣減一定比例的項(xiàng)目管理費(fèi)。

第七章　附則

第二十九條本暫行辦法自2010年10月26日起實(shí)施。

第一章總則

第一條為規(guī)范政府融資項(xiàng)目管理，建立科學(xué)、民主的政府融資項(xiàng)目決策和組織實(shí)施程序，完善融資機(jī)制，提高融資效益，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和《武岡市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資管理暫行辦法》（以下簡稱《投融資管理暫行辦法》）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，特制訂本試行辦法。

第二條本辦法所稱政府融資項(xiàng)目，是指按照《投融資管理暫行辦法》的規(guī)定，由政府核準(zhǔn)并實(shí)施的運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)資金和社會(huì)資金投資建設(shè)的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施和社會(huì)公共服務(wù)項(xiàng)目（以下簡稱融資項(xiàng)目）。

第三條政府融資項(xiàng)目范圍：

（一）我市納入正式規(guī)劃的，以政府投資為主體的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；

（二）可帶動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化發(fā)展的各類重大社會(huì)公共服務(wù)項(xiàng)目和產(chǎn)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目；

（三）市委、市政府安排的其他項(xiàng)目。

第二章 管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第四條武岡市融資管理委員會(huì)及其辦公室是融資項(xiàng)目的管理單位。其主要職能職責(zé)是：

（一）根據(jù)市委、市政府的總體安排和項(xiàng)目建設(shè)的需要，負(fù)責(zé)制訂審核全市年度融資計(jì)劃，統(tǒng)籌確定全市融資規(guī)模。

（二）按照統(tǒng)籌規(guī)劃、科學(xué)管理、效益優(yōu)先、確保重點(diǎn)的原則，負(fù)責(zé)全市融資項(xiàng)目的初審并提出建議名單，報(bào)市委、市政府審定，提請(qǐng)市人大常委會(huì)審議。

（三）負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目的日常管理工作，按要求落實(shí)融資項(xiàng)目管理“五統(tǒng)一”，即統(tǒng)一項(xiàng)目融資核準(zhǔn)、統(tǒng)一合同簽訂和管理、統(tǒng)一項(xiàng)目總投資備案、統(tǒng)一土地使用權(quán)擔(dān)保、統(tǒng)一回購方式和期限。

（四）負(fù)責(zé)匯總?cè)许?xiàng)目融資的總體情況，編制全市年度還款計(jì)劃，協(xié)調(diào)籌集資金和實(shí)施還款計(jì)劃。

（五）負(fù)責(zé)擬訂和完善全市融資工作的相關(guān)政策、管理和運(yùn)行機(jī)制、績效考核辦法，負(fù)責(zé)落實(shí)融資獎(jiǎng)罰政策。

（六）完成市委、市政府交辦的其他工作。

第五條項(xiàng)目所屬的各部門單位（投資開發(fā)公司）為項(xiàng)目建設(shè)單位，其主要職能職責(zé)是：

（一）組織融資項(xiàng)目的前期調(diào)研論證工作，對(duì)融資模式的選擇提出建議并組織專家進(jìn)行初步論證。

（二）承擔(dān)融資項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營及移交等環(huán)節(jié)的監(jiān)管職責(zé)，并按有關(guān)規(guī)定向市融資管理委員會(huì)報(bào)送工作進(jìn)展及項(xiàng)目合同執(zhí)行情況。

（三）完成市委市政府交辦的其他工作。

第六條市發(fā)改、財(cái)政、住建、規(guī)劃、國土、環(huán)保、審計(jì)、監(jiān)察、城建投、國資辦等部門單位，要根據(jù)各自職責(zé)協(xié)同做好融資項(xiàng)目的管理和建設(shè)工作。

第三章融資項(xiàng)目的確定與準(zhǔn)備

第七條融資項(xiàng)目的確定程序：由項(xiàng)目建設(shè)單位申報(bào)，市融資管理委員會(huì)初審，報(bào)市委、市人民政府審定，提請(qǐng)市人大常委會(huì)審議。

第八條未按上述規(guī)定程序核準(zhǔn)的融資項(xiàng)目，政府不實(shí)施回購，由項(xiàng)目建設(shè)單位自行負(fù)責(zé)。

第九條項(xiàng)目建設(shè)單位在項(xiàng)目融資核準(zhǔn)后，進(jìn)行實(shí)施前的準(zhǔn)備工作：

（一）項(xiàng)目建設(shè)單位編制項(xiàng)目融資初步方案。初步方案要從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律和政府監(jiān)管等方面對(duì)融資建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施融資及招標(biāo)涉及的若干問題進(jìn)行前期研究，明確招標(biāo)條件。

（二）項(xiàng)目融資初步方案由項(xiàng)目建設(shè)單位報(bào)市融資管理委員會(huì)后，經(jīng)市融資管理委員會(huì)組織相關(guān)職能部門和專家進(jìn)行論證，報(bào)市委、市政府審查通過。

（三）項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)審查通過的初步方案，編制具體實(shí)施方案，報(bào)市融資管理委員會(huì)備案。

第十條市融資管理委員會(huì)通過政府網(wǎng)站公開發(fā)布本年

度所確定的融資項(xiàng)目的招標(biāo)信息，內(nèi)容主要包括項(xiàng)目名稱、規(guī)模、地點(diǎn)、擬采用的融資模式及其他相關(guān)信息。

第四章融資項(xiàng)目合同的簽訂和管理

第十一條項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目合同的談判和草擬。

第十二條項(xiàng)目建設(shè)單位擬定的合同草案報(bào)市融資管理委員會(huì)審查通過后方可簽訂正式合同。

第十三條正式簽署的融資項(xiàng)目合同報(bào)市融資管理委員會(huì)存檔備案。

第五章融資項(xiàng)目的建設(shè)管理

第十四條融資項(xiàng)目的建設(shè)管理按以下程序辦理：

（一）項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)核準(zhǔn)的融資計(jì)劃和經(jīng)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)方案及概算，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行施工設(shè)計(jì)并編制項(xiàng)目預(yù)算。預(yù)算包括施工預(yù)算和項(xiàng)目建設(shè)所必須支出的其他費(fèi)用。

（二）項(xiàng)目工程預(yù)算送市財(cái)政評(píng)審中心評(píng)審后，依法依規(guī)組織工程招投標(biāo)。

（三）項(xiàng)目監(jiān)理單位負(fù)責(zé)工程現(xiàn)場簽證，報(bào)項(xiàng)目建設(shè)單位審查審核，工程變更在10萬元以上的，除按規(guī)定報(bào)批外還須報(bào)市融資管理委員會(huì)審查備案。

（四）工程竣工后，由承建單位編制工程決算資料報(bào)項(xiàng)

目建設(shè)單位，項(xiàng)目建設(shè)單位審查后報(bào)市財(cái)政評(píng)審中心評(píng)審。

（五）審計(jì)部門對(duì)決算資料進(jìn)行竣工決算審計(jì)。

（六）市融資管理委員會(huì)根據(jù)決算審計(jì)結(jié)論對(duì)項(xiàng)目建設(shè)總投資進(jìn)行備案，作為項(xiàng)目回購依據(jù)。

第十五條融資項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等采購，應(yīng)當(dāng)依法實(shí)行招投標(biāo)或政府采購。

第十六條融資項(xiàng)目原則上實(shí)行項(xiàng)目法人制，由建設(shè)單位按規(guī)定組建項(xiàng)目法人，行使業(yè)主職能；政府也可根據(jù)實(shí)際需要組建項(xiàng)目建設(shè)指揮部，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)工作。

第六章融資項(xiàng)目回購

第十七條融資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，按合同和市融資管理委員會(huì)備案的項(xiàng)目建設(shè)總投資實(shí)施回購。

（一）融資項(xiàng)目的回購期限原則上定為四年（從竣工驗(yàn)收合格之日起計(jì)算），除法定的工程質(zhì)量保證金外，每年支付25%；特殊情況采用三年期限的，除法定的工程質(zhì)量保證金外，第一年付30%，第二年付30%，第三年付40%。項(xiàng)目建設(shè)投資回購期間不計(jì)利息，采取投資回報(bào)辦法，投資回報(bào)率控制在10%—15%。具體比例的確定，由項(xiàng)目建設(shè)單位提出初步意見，報(bào)市融資管理委員會(huì)審定。

（二）項(xiàng)目回購原則上采取現(xiàn)金回購方式，以約定擔(dān)保的

土地使用權(quán)出讓收入作為回購資金來源。

第十八條回購資金的撥付按項(xiàng)目合同的具體約定方式執(zhí)行。

第六章 附 則

第十九條本辦法由市融資管理委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第二十條本辦法從公布之日起實(shí)施。

財(cái)政投融資是一種政策性投融資，它不同于一般的財(cái)政投資，也不同于一般的商業(yè)性投資，而是介于這兩者之間的一種新型的政府投資方式。

財(cái)政投融資作為市場經(jīng)濟(jì)條件下政府配置資源的重要實(shí)現(xiàn)途徑，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)有效增長、調(diào)整和改善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化宏觀調(diào)控能力等方面都具有獨(dú)特的功效。我國財(cái)政投融資起源于上世紀(jì)50年代，進(jìn)入80年代以后得到迅速發(fā)展。但隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的日漸完善和公共財(cái)政框架的逐步確立，原有財(cái)政投融資體制的問題日益突出，使得對(duì)其進(jìn)行改革的必要性和緊迫性大大增強(qiáng)。

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