精算師基本含義

中國精算師協(xié)會2010年組編的《精算管理》一書中對精算師有如下描述：

精算師是分析風(fēng)險并量化其財務(wù)影響的專門職業(yè)人員。他們綜合運(yùn)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)及財務(wù)管理等方面的專業(yè)知識及技能，在保險、金融及其他領(lǐng)域中，分析、評估不確定的現(xiàn)金流對未來財務(wù)狀況的影響。精算師作為管理隊伍的重要成員，他們擅長和專注于將專業(yè)分析技能、商業(yè)經(jīng)營知識和對利益相關(guān)者的理解綜合起來，幫助團(tuán)體理解其決策將會帶來的財務(wù)影響。

其他描述：

精算師（Actuary），拉丁語意思“經(jīng)營”，是一種處理金融風(fēng)險的商業(yè)性職業(yè)。精算師采用數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)、財政和統(tǒng)計工具主要處理一些與保險、再保險公司相關(guān)的不確定的未知事件。另外，還與雇員保險金（醫(yī)療保險和退休金計劃）、社會福利工程（社會保障和社會護(hù)理）有關(guān)。 金融領(lǐng)域?qū)銕煹募寄苡兄罅康男枰?，尤其是在投資、保險以及養(yǎng)老金領(lǐng)域。目前，大部分的精算師都在財產(chǎn)保險公司（Non-life/General insurance）或人壽保險公司（Life insurance）工作。工作范圍包括設(shè)計新品種的保險產(chǎn)品，計算有關(guān)產(chǎn)品之保費(fèi)及所需的準(zhǔn)備金，為保險公司作風(fēng)險評估及制定投資方針，并定期作出檢討及跟進(jìn)。其余的精算師主要在咨詢公司（主要的客戶是規(guī)模較小的保險公司及銀行）、養(yǎng)老金投資公司、醫(yī)療保險公司及投資公司工作。越來越多的其他大型公司也開始雇用精算師進(jìn)行風(fēng)險管理工作。

精算師通常分為人身和意外兩類。人身保險精算師處理與疾病、健康、自然死亡相關(guān)的人壽險、年金險、養(yǎng)老險、殘障險和醫(yī)療險所承擔(dān)的風(fēng)險。意外保險精算師主要處理人和財產(chǎn)遭受突發(fā)意外事件的風(fēng)險。在一些國家稱作普通保險，在美國則稱作財產(chǎn)/意外保險，而且意外和責(zé)任是相同概念。這些風(fēng)險包括汽車險、個人住宅保險、商業(yè)財產(chǎn)險、職員補(bǔ)償險、權(quán)利險、醫(yī)療事故險、產(chǎn)品責(zé)任險、雇主責(zé)任險、環(huán)保責(zé)任險和其他責(zé)任險。

其實保險精算師的工作范圍十分廣泛，包括：

① 保險產(chǎn)品的設(shè)計：通過對人們保險需求的調(diào)查，設(shè)計新的保險條款，而保險條款的設(shè)計必須兼顧人們的不同需要，具有定價的合理性、管理的可行性以及市場的競爭性；

② 保險費(fèi)率的計算：根據(jù)以往的壽命統(tǒng)計、現(xiàn)行銀行利率和費(fèi)用率等資料，以確定保單的價格；

③ 準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價值的計算；

④ 調(diào)整保費(fèi)率及保額：根據(jù)社會的需要及時間，調(diào)整保費(fèi)率和保障程度，以增加企業(yè)的吸引力和競爭力；

⑤ 審核公司的年底財務(wù)報告

⑥ 投資方向的把握：對公司的各項投資進(jìn)行評估，以確保投資的安全和收益；

⑦ 參與公司的發(fā)展計劃：為公司未來的經(jīng)濟(jì)決策提供有效的數(shù)據(jù)支持和專業(yè)建議。

精算師運(yùn)用數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)、財政，概率和統(tǒng)計知識幫助公司評估一些事件發(fā)生的風(fēng)險以及制定政策使風(fēng)險成本最小化。因此，精算師作為一名員工或者顧問，對于保險和再保險行業(yè)是必不可少的；在其他行業(yè)也涉及退休養(yǎng)老金計劃，甚至在政府部門也占有重要位置，諸如英國的精算部門，美國的社會保障部門。精算師通過收集和分析數(shù)據(jù)估算意外事件發(fā)生的可能性成本，這些意外事件包括死亡，疾病，傷病，殘疾，還有財產(chǎn)損失。精算師也處理金融問題，例如根據(jù)養(yǎng)老金的水平確定退休金額，以及公司根據(jù)潛在的風(fēng)險選擇投資的方式以使投資回收最大化。精算師知識面很廣，他們幫助設(shè)計和制定保險政策，養(yǎng)老金計劃和其他的一些經(jīng)濟(jì)策略，這些方式將確保在健全的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)之上制定計劃。（Bureau of Labor Statistics 2008）

1. 傳統(tǒng)職責(zé)：

從人身和意外險兩方面看，精算師最主要的職責(zé)是計算承擔(dān)保險責(zé)任的保費(fèi)和準(zhǔn)備金。保費(fèi)是保險人為了保險金給付、成本開銷和利潤向被保險人收取的一筆費(fèi)用。準(zhǔn)備金是為了未來可能發(fā)生的意外而專門儲備的一筆資金。保險公司，尤其是意外險公司為了收支平衡，準(zhǔn)備金的大部分是為了抵御意外事件的發(fā)生。

意外險的精算就是對意外事件發(fā)生的概率（頻率和破壞度）進(jìn)行定量計算。此外，意外事件發(fā)生前的一段時間相當(dāng)重要，事件發(fā)生前保險人不會給付任何保險金。人身險的精算主要分析一筆本金在將來的不同時期受到利率等影響而發(fā)生的數(shù)目變化。雖然兩種分析都沒有明確的處理流程，但是意外險的精算可以利用固定模型來確定頻率和破壞度的隨機(jī)分布，以及這些分布的參數(shù)。人身險的精算可以借用利率的變化和現(xiàn)金的流動來分析。

2. 非傳統(tǒng)職責(zé)：

多數(shù)精算師都是企業(yè)總經(jīng)理或者財務(wù)經(jīng)理。他們運(yùn)用財務(wù)知識評估、貼現(xiàn)未來現(xiàn)金流風(fēng)險，分析可能的商業(yè)前景，而很多精算師也將保險定價專長運(yùn)用到其他行業(yè)里去。還有一些精算師作為專業(yè)鑒定師，在法庭審判中分析如利潤下跌或者財富縮水之類的經(jīng)濟(jì)價值損失。

現(xiàn)今精算領(lǐng)域擴(kuò)大了，包括投資建議和資金管理。進(jìn)一步的，現(xiàn)在有一種金融風(fēng)險管理領(lǐng)域和運(yùn)用精算學(xué)進(jìn)行定量分析的協(xié)議。現(xiàn)在，精算師也經(jīng)常作為風(fēng)險管理師，定量分析師以及投資專家工作。即使是傳統(tǒng)意義上的精算師，現(xiàn)今也在學(xué)習(xí)使用早先金融領(lǐng)域使用的工具和數(shù)據(jù)（Feldblum 2001 p. 8）。保險證券化這一行業(yè)最新的一項研究要求從事該行業(yè)的人同時具備精算和金融知識（Krutov 2006）。

另一個越來越重視精算學(xué)的領(lǐng)域便是企業(yè)風(fēng)險管理，不論該企業(yè)是否是金融公司（D’arcy 2005）。舉例來說，針對金融行業(yè)的《巴塞爾新資本協(xié)議》，以及與它相似的，針對保險公司的《償付能力二次協(xié)議》，要求這些行業(yè)不僅要獨(dú)立的承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，還要對應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、資產(chǎn)和破產(chǎn)風(fēng)險負(fù)責(zé)。精算技能在這一環(huán)境中的作用恰到好處，因為他們的訓(xùn)練中包括分析各類風(fēng)險，評估由這些風(fēng)險帶來的潛在的，上升趨勢的利益，和下跌的虧損(D’arcy 2005)。

精算師通常受雇于保險、再保險公司、顧問公司（專門向其他公司提供精算建議和分析）和政府部門（英國政府精算部門，美國社會保障機(jī)構(gòu)）。

精算師設(shè)計和維護(hù)保險產(chǎn)品，報告公司的資產(chǎn)負(fù)債。他們必須將高深的精算理論解釋給一般的大眾客戶聽。精算師遵循一套嚴(yán)格的理論進(jìn)行工作，這套理論是一般人無法接受的。

1、產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計：精算師將負(fù)責(zé)新保險產(chǎn)品的設(shè)計和開發(fā)。監(jiān)督條款制定、價格設(shè)計，和市場預(yù)計。比如一個壽險產(chǎn)品，精算師必須通過以往的人口壽命統(tǒng)計、現(xiàn)行銀行利率和費(fèi)用率等資料進(jìn)行計算，設(shè)計出投保人的各種限制條款，最終的新保險產(chǎn)品設(shè)計出來后，還必須獲得精算師（中國精算師）的簽字。

2、投資顧問：精算師通過對公司資產(chǎn)的分析作出合理的理財投資建議，監(jiān)督資金的流向的風(fēng)險指數(shù)。對公司或大客戶的投資提供分析幫助。這一部門的精算師很多都具有金融、經(jīng)濟(jì)等方面的背景，是復(fù)合型的精算師人才。

3、保險產(chǎn)品管理：精算師在產(chǎn)品售出后參與產(chǎn)品管理。分析保險計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量。對支付給顧客的投資收入，幫助評估實施情況。

4、財務(wù)管理：精算師需要估算儲備金的數(shù)量，計劃今后的開支；審核財務(wù)報告，把握投資方向，確保投資的安全和收益。這和國際會計有相通之處。但精算師需要更熟悉保險市場，同時有對計劃的評估能力。

（英國概況）

成為一個正精算師經(jīng)過的資格等級考試相當(dāng)苛刻，結(jié)果導(dǎo)致全國的精算師寥寥無幾。因此，精算師的需求呈現(xiàn)井噴，他們提供服務(wù)獲得的收入非常豐厚（D.W. Simpson 2006）。英國大約有8000名正精算師，一般大學(xué)畢業(yè)后起薪在25,300-35,000英鎊之間，按照2008年1月匯率計算，大約是50,100-69,300美元之間。剛獲得資格的精算師在保險公司，年薪大約在460,000-550,000英鎊之間，按照2008年1月的匯率算折合美元大約是911,000-1,089,000。這一數(shù)字反映的是全國保險業(yè)薪水水平，倫敦和英國東南部還有可能更高（Lomas 2007）。

（美國概況）

在美國，財產(chǎn)險和意外險精算畢業(yè)生的起薪點(diǎn)大約在年薪60,000美元左右。成功考獲北美財險精算學(xué)會（CAS）正式精算師資格，而且行內(nèi)經(jīng)驗達(dá)十五年以上的，平均年薪可以達(dá)到171,000-374,000美元的水平（Ezra Penland.com 2014）。

精算師一般屬于一個或多個專業(yè)組織：

中國精算師協(xié)會 （CAA）、臺灣中華臺北精算協(xié)會、英國精算師協(xié)會 （I&FA）、北美精算師協(xié)會（SOA）、國際精算師協(xié)會（IAA）、北美財險精算學(xué)會 （CAS）、美國養(yǎng)老金精算師協(xié)會（ASPA）、荷蘭的精算協(xié)會 、印度的印度精算協(xié)會、南非的南非精算協(xié)會、美國精算學(xué)會、加拿大的加拿大精算協(xié)會、丹麥的丹麥精算協(xié)會、瑞士的瑞士精算協(xié)會、德國的德國精算協(xié)會、蘇格蘭的精算學(xué)院、歐盟的精算組織、匈牙利的匈牙利精算協(xié)會、澳大利亞的澳大利亞精算協(xié)會、巴西的巴西精算協(xié)會、國際精算顧問協(xié)會、以色列精算協(xié)會、比利時的比利時精算皇家協(xié)會、愛爾蘭的愛爾蘭精算協(xié)會、日本財團(tuán)法人精算會

保險精算師大致分成以下幾大領(lǐng)域：人壽、健康、撫恤金年金及資產(chǎn)管理；社會福利計劃、財產(chǎn)、意外事故、一般保險及再保險。

人壽、健康和撫恤金類精算師的工作主要涉及死亡風(fēng)險、發(fā)病率和客戶基于現(xiàn)時藥品使用、醫(yī)療服務(wù)風(fēng)險，和投資風(fēng)險所作的選擇。他們的主要保險產(chǎn)品包括人壽保險，年金、撫恤金，按揭、信用保險、暫時和永久性殘疾，藥物、牙醫(yī)及健康儲蓄賬戶，以及長期關(guān)愛保險。除去以上提及的風(fēng)險之外，社會保障計劃還受到以下這些因素的密切影響，包括公眾輿論、政治、預(yù)算限制和不斷變化的人口統(tǒng)計數(shù)據(jù)。此外，醫(yī)療技術(shù)、通脹、和生活成本考慮也對社會保障計劃產(chǎn)生影響。

財產(chǎn)險，意外險精算師，又被稱作非人壽保險或一般保險精算師主要負(fù)責(zé)評估對人或財產(chǎn)可能造成損失的災(zāi)害性非自然風(fēng)險。他們的主要保險產(chǎn)品包括汽車保險、屋主保險、商業(yè)財產(chǎn)保險、工人賠償、產(chǎn)權(quán)保證保險、操作不當(dāng)保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、主管及職員責(zé)任保險、環(huán)境及海上保險、恐怖襲擊保險和其他類型的責(zé)任險。再保險產(chǎn)品必須適用于以上提及的所有保險產(chǎn)品，并且能夠妥當(dāng)?shù)胤从巢粩嗌仙拈L期風(fēng)險，例如氣候變化，傾向于訴訟的文化，戰(zhàn)爭、恐怖主義以及政治行為。

精算師并不僅僅預(yù)測未知事件，通常還要計算已發(fā)生的保險金給付，以此開發(fā)新的保險產(chǎn)品。所以，十分重要!

精算師被認(rèn)為是分析金融風(fēng)險的杰出專家，近來，他們開始充當(dāng)投資顧問和資產(chǎn)管理者。

精算師國內(nèi)認(rèn)證

考試簡介

中國精算師資格考試從1999年開始實施。2000年12月，中國精算師協(xié)會首次面向社會舉辦了中國精算師資格考試（準(zhǔn)精算師部分）考試中的六門課程考試，共有474人次報名參加。中國精算師協(xié)會于2008年決定對中國精算師資格考試認(rèn)證體系進(jìn)行調(diào)整，并于2011年實施。2010年12月中國精算師協(xié)會成為國際精算師協(xié)會（IAA）的團(tuán)體會員，標(biāo)志著中國精算師資格考試體系得到了國際的認(rèn)可，今后取得中國精算師（準(zhǔn)精算師）資格意味著在精算職業(yè)發(fā)展上有更多空間和機(jī)會。 3月17日，中國精算師協(xié)會（CAA）與英國精算師協(xié)會（I&FA）簽署了精算考試相互認(rèn)可備忘錄，這標(biāo)志著中國精算師資格考試在國際化的道路上邁出了實質(zhì)性的步伐。

2011年春季開始實施的新體系分為準(zhǔn)精算師和精算師兩個層級。準(zhǔn)精算師部分由八門考試科目組成，每門考試均為3小時筆試。精算師部分分為壽險和非壽險兩個方向，共計十門考試科目，每門考試均為4小時筆試。在各考試中心報名，中國準(zhǔn)精算師每門科目考試須交納考試報名費(fèi)用100元，高級科目每門報名費(fèi)200元。

考試科目

考試中心

中國精算師資格考試自2000年開考以來，截止2012年3月28日，已有251人次取得中國精算師資格證書，1432人次取得準(zhǔn)精算師資格證書。

報考條件

（一）申請準(zhǔn)精算師資格條件：

1、具有本科（國家承認(rèn)同等學(xué)歷）以上學(xué)歷；

2、通過A1-A8全部科目。

（二）申請精算師資格條件：

1、具備中國準(zhǔn)精算師資格；

2、滿足以下要求之一：

（1）壽險方向：通過F1L、F2L、F3和F8科目，并在F4、F9和F10這3門科目中至少通過1門科目。

（2）非壽險方向：通過F1、F6、F7和F8科目，并在F2、F5、F9和F10這4門科目中至少通過1門科目。

3、擁有三年精算相關(guān)工作經(jīng)驗。

報名時間

2012年春季中國精算師考試報名時間：2012年1月10日--3月6日。

考試時間

2012年春季精算師考試時間：4月14日- 4月20日。

成績管理

考試成績計分說明：中國精算師資格考試公布成績實行10分制，6分以上（含6分）為考試通過。

中國精算師資格考試原則上不予成績復(fù)查。如果考生本人認(rèn)為所發(fā)布的成績與本人預(yù)期成績確有差距，可在考試成績發(fā)布后15個工作日內(nèi)，提出成績復(fù)查申請。

各科目成績“通過”后，沒有時間限制，成績終身有效。

報名程序

凡具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或同等學(xué)歷的個人，包括大學(xué)本科在校生均可報名參加中國精算師資格考試。上網(wǎng)考生可通過中國精算師網(wǎng)下載報名登記表，再向各考試中心報名。

報名者須提供下列個人有效身份證件之一：中華人民共和國居民身份證或護(hù)照、中國人民解放軍和武裝警察部隊的現(xiàn)役軍官證、士兵證、文職干部證、當(dāng)年的轉(zhuǎn)業(yè)軍官證、復(fù)員軍人證、或者香港、澳門地區(qū)居民身份證、臺灣同胞赴大陸通行證、外藉人護(hù)照。

同時提供個人的學(xué)歷證明原件和復(fù)印件，是大學(xué)在校生的提供學(xué)生證及其復(fù)印件。網(wǎng)上報名或郵寄報名的考生只要求提供相關(guān)復(fù)印文件，但在考試時須出示原始文件。

報名時應(yīng)提供本人一寸正面免冠同版近照叁張。

報名時應(yīng)繳納報名考試費(fèi)，每門課程收取報名費(fèi)100元，繳費(fèi)后不辦理退費(fèi)。

考生報名應(yīng)填寫考試報名登記表一式兩份，因填寫不實、弄虛作假者，報名無效。

網(wǎng)上報名注意事項

（一）關(guān)于協(xié)會網(wǎng)站對計算機(jī)瀏覽器的要求

協(xié)會網(wǎng)站系統(tǒng)默認(rèn)IE7以上版本，如果考生使用版本過低，打印報名登記表時，照片將顯示錯誤。

（二）關(guān)于注冊賬戶的要求

1、每個考生網(wǎng)上報名須使用唯一的注冊賬戶，如忘記密碼可通過點(diǎn)擊"忘記密碼"取回。

2、注冊賬戶中有關(guān)考生姓名、性別信息將自動生成在考試報名登記表及準(zhǔn)考證中，請務(wù)必真實填寫。

（三）關(guān)于網(wǎng)上報名上傳照片的要求

考生上傳的考試報名登記表上的照片將直接生成于準(zhǔn)考證上，上傳照片須為小于100k的近期一寸彩色免冠證件照。

證書介紹

為推動精算師職業(yè)制度的發(fā)展，在中國保監(jiān)會的大力支持下，經(jīng)過5年多的籌劃、準(zhǔn)備，業(yè)內(nèi)專業(yè)人士與教育界從事精算工作的專家一起制定了中國精算師考試體系，并于2000年12月15日-17日，首次面向社會舉辦了"中國精算師資格考試"準(zhǔn)精算師考試中的六門課程考試，共有474人次報名參加。

"中國精算師"資格考試分為準(zhǔn)精算師和精算師兩部分。準(zhǔn)精算師部分考試共九門必考課程，考生通過全部九門課程考試后，將獲得準(zhǔn)精算師資格。精算師部分考試計劃設(shè)置十門課程，其中包括必修課和選修課，獲得準(zhǔn)精算師資格的考生，通過五門精算師課程的考試并滿足有關(guān)精算專業(yè)培訓(xùn)要求，答辯合格后，才能取得"精算師考試合格證書"。到2005年之前，中國精算師考試先舉行準(zhǔn)精算師部分的考試，待條件成熟后，將舉辦精算師部分的考試。

需要強(qiáng)調(diào)指出的是，對取得"精算師考試合格證書"者，還需經(jīng)過特別申請，經(jīng)審查同意后方可以"精算師"名義在商業(yè)保險機(jī)構(gòu)中執(zhí)業(yè)。

精算師國外認(rèn)證

一個人要成為一名認(rèn)證合格的精算師，必須在幾年之內(nèi)經(jīng)過一系列嚴(yán)格的考試。在法國，大多數(shù)精算學(xué)習(xí)在大學(xué)里完成，而在美國，則在大學(xué)畢業(yè)后的工作中完成。例如，美國的精算考試主要由精算師協(xié)會（人身險精算師）和北美財險精算學(xué)會（CAS）（財產(chǎn)/意外險精算師）舉辦。

精算師協(xié)會規(guī)定考生通過六門考試可以取得準(zhǔn)會員資格，如果再通過另外兩門考試，則可以取得會員資格。北美財險精算學(xué)會（CAS）要求考生通過八門考試（P，F(xiàn)M，MFE，C，3LC，3ST，5，6）可以取得準(zhǔn)會員資格，如果再通過三門附加考試（7，8，9），則可以取得會員資格。眾所周知，通過這些考試極其困難?？荚嚨暮细衤实陀?0%，通常在30%到40%之間，并且有部分僅僅每兩年舉辦一次。除了嚴(yán)格的考試要求，考生必須具備一定的學(xué)歷（協(xié)會認(rèn)可的）和工作經(jīng)歷。一個考生只有取得了準(zhǔn)會員或者會員資格才能稱為一個“精算師”。

因為考試科目1、2、4（2013年更名為P，F(xiàn)M和C）是兩個協(xié)會都有的，所以考生在初始階段不必考慮選擇報考哪一個協(xié)會。這四門考試（基礎(chǔ)科目）由與精算學(xué)相關(guān)的數(shù)學(xué)知識組成（概率論、數(shù)理統(tǒng)計、利息理論、生命表和風(fēng)險模型）。

兩個協(xié)會的升級考試科目是不同的，但都比基礎(chǔ)科目更偏重定性分析。升級考試科目有部分是選擇題（基礎(chǔ)科目全部是選擇題）。北美財險精算學(xué)會的升級考試包括利率分析、保險評估、損失儲備和再保險。此外，只有再通過高級投資分析、高級利率分析和風(fēng)險率計劃才能取得會員資格。精算師協(xié)會的升級考試包括計劃設(shè)計、風(fēng)險分類、利率分析、評估分析和投資分析。此外，只有再通過應(yīng)用模型和考生自選的特定科目才能取得會員資格。

精算師考試支持

當(dāng)資格考試愈發(fā)嚴(yán)格，考試的支持無疑對人們通過考試有幫助。通常來說，雇者為考試設(shè)計了上班學(xué)習(xí)時間支付和參加研討會支付（Be An Actuary 2005）。當(dāng)考試通過，很多公司聘請的精算師都會漲工資或者提升崗位。結(jié)果是，學(xué)精算師的學(xué)生都強(qiáng)烈地在下班時間貢獻(xiàn)了足夠的學(xué)習(xí)時間。一個優(yōu)秀的精算師的標(biāo)準(zhǔn)是用400個小時準(zhǔn)備每次4小時的考試（Sieger 1998），這是一條不成文的規(guī)定。那么，假設(shè)沒有失敗，上千小時的學(xué)習(xí)時間會通過幾年的時間來評測（Feldblum 2001 p. 6）。實際上，歷史上精算師考試的通過率低于50%認(rèn)證的“輾轉(zhuǎn)”時間將被延長，且需要更多的學(xué)習(xí)時間。這個過程類似于學(xué)校教育，所以即便有人有著很高的地位和重要的職責(zé)在這仍被叫做“學(xué)生”或“候選人”。

精算師，是一個公認(rèn)為“鉆石領(lǐng)”、國外年薪過百萬、國內(nèi)月薪上萬元的職業(yè)。在中國，目前只有400多名精算從業(yè)人員，報考精算師考試的人也逐年增加，但被世界保險界認(rèn)可的正精算師還不足50人。據(jù)統(tǒng)計，中國加入WTO后，大批外資保險公司進(jìn)入中國，精算師的市場需求量達(dá)到了5000人。不止是中國對精算人才的需求在不斷增加，到2013年，全球的精算人才市場正處于一個供不應(yīng)求的狀態(tài)。

精算師就是運(yùn)用概率數(shù)學(xué)理論和多種金融工具對經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行分析預(yù)測，用精算方法和技術(shù)解決經(jīng)濟(jì)問題的專業(yè)人士。

精算師的工作領(lǐng)域為商業(yè)保險業(yè)，他們的工作內(nèi)容包括：計算保險費(fèi)率和新保險產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計；負(fù)責(zé)保險產(chǎn)品的管理和財務(wù)管理，進(jìn)行責(zé)任準(zhǔn)備金的核算。

精算師保險需要

從文明誕生之日起，風(fēng)險分擔(dān)就因?qū)怖娴幕拘枨蠖a(chǎn)生。例如，人們終生居住在帳篷里就有起火的風(fēng)險，這會使他們的族群或家庭失去住所。在最基本的交易出現(xiàn)之后，更為復(fù)雜的交易形式在物物交換經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生，新的風(fēng)險形式也應(yīng)運(yùn)而生。為貿(mào)易進(jìn)行商業(yè)旅行的商人們要承擔(dān)丟失委托貨物、自身財產(chǎn)甚至是失去生命的風(fēng)險。新誕生的儲存及交換貨物的中間商也經(jīng)常受到金融風(fēng)險的威脅。任何大家族或大家庭的主要贍養(yǎng)者總是要承擔(dān)早死、殘疾或疾病的風(fēng)險，從而使其受養(yǎng)人忍饑挨餓。若貸方擔(dān)心借方因其死亡或疾病原因無法償還貸款時，借方是很難獲得信貸的。又或者，有時人們活的太久，即使有積蓄也被他們所耗盡，或者他們也因此成為大家庭或社會其余人的負(fù)擔(dān)（Faculty and Institute of Actuaries 2004）。

精算師早期嘗試

在古代世界里，老弱病殘及窮人都沒有立足之地，他們通常都不是社會文化自覺的一部分（Perkins 1995）。早期的保障方法，除了對大家庭的正常支助，包括救濟(jì)金發(fā)放外，宗教團(tuán)體或鄰居也會籌集善款幫助窮人及貧困者。到三世紀(jì)中葉，在羅馬已有1500名受難群眾受到了慈善事業(yè)的恩惠（Perkins 1995）。就在今天，慈善保障仍然是一項有效的保障形式（Tong 2006）。但是，接受救濟(jì)金是不穩(wěn)定的，并經(jīng)常伴隨有社會污名。基本互助協(xié)議及養(yǎng)老金確實是在古代出現(xiàn)的（Thucydides c. 431BCE）。在羅馬帝國早期，為滿足喪葬、火化及紀(jì)念碑修建所需開支成立了一些協(xié)會，它們也是喪葬保險和互助會的前身。每周都有一小部分錢流入公共基金，若有協(xié)會會員死亡，基金就會覆蓋喪葬儀式的支出。這些協(xié)會有時也會出售基金在納骨塔即穹形墓穴上的股份，這也是相互保險公司的前身（Johnston 1903，§475–§476）。其他關(guān)于互相擔(dān)保及人壽保險契約的例子可以追溯到英格蘭撒克遜部落及其日耳曼祖先時期團(tuán)體的各種形式，同時也可追溯到凱爾特社會時期（Loan 1992）。然而，許多此類的早期擔(dān)保與援助形式都失敗了，原因是缺乏理解和知識（Faculty and Institute of Actuaries 2004）。

精算師理論發(fā)展

17世紀(jì)是德國、法國及英國的數(shù)學(xué)領(lǐng)域突飛猛進(jìn)的時期。于此同時，人們的一種需求也在急速增長，即將個人風(fēng)險的評估建立在更為科學(xué)的基礎(chǔ)之上。復(fù)利與概率理論也分別產(chǎn)生，前者被學(xué)者研究，而后者作為數(shù)學(xué)學(xué)科得到了較好的理解。1662年，倫敦布商約翰·格朗特帶來了另一個重要的突破。他提出：盡管任意個體的未來壽命或死亡率有不確定性，但特定人群或群組中的壽命及死亡是有可預(yù)測模式的。這一成果也成為最初的生命表的基礎(chǔ)?，F(xiàn)在就有可能為一組人制定一個人壽保險或養(yǎng)老保險計劃，并用一定精確度計算出若想獲得固定利率的收益，該組每個人應(yīng)該向共同基金支付多少。首位公開論證如何操作的是埃德蒙·哈雷。他除了繪制自己的生命表之外，還演示了一種方法，用他自己的生命表計算出了某一特定年齡個體為購買終身年金所需支付的保費(fèi)（Halley 1693）。

精算師早期精算

James Dodson對于平均保險費(fèi)體系的開拓性工作促成了Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorship的建成（現(xiàn)在通常被稱為Equitable Life）1762年在倫敦的成立。拜Dodson的前期貢獻(xiàn)與通過科學(xué)方法計算長期人壽保險保費(fèi)費(fèi)率，這個長期人壽保險公司成為首家長期人壽保險公司，這間公司現(xiàn)在仍在苦苦支持著，盡管目前公司處境不妙。在Dodson 1757年逝世后，Edward Rowe Mores接管了這家后來在1762年成為Society for Equitable Assurances的公司。正是Edward Rowe Mores指出了首席官員應(yīng)該被冠以“精算師”的頭銜（Ogborn，1956）。在這之前，精算師往往局限的稱呼那些記錄基督教堂判決和法案的官員，這些官員在古代扮演著羅馬參議員部長的角色。他們主要負(fù)責(zé)編輯古羅馬元老院的法案，后來這個元老院發(fā)展成現(xiàn)代的保險統(tǒng)計協(xié)會。那些一開始沒有采取數(shù)學(xué)與科學(xué)方法計算保費(fèi)的公司往往最后關(guān)門大吉或者窮途末路無奈的采取 Equitable了開創(chuàng)的方法（Bühlmann 1997 p. 166）。

精算師現(xiàn)代發(fā)展

在18，19世紀(jì)，計算的復(fù)雜程度局限于手工計算，而實際的計算保險費(fèi)率對計算的要求卻相當(dāng)高。當(dāng)時的精算師利用嚴(yán)格逼近的交換函數(shù)法，發(fā)明出構(gòu)建方便易用的表格的方法。這些表格的出現(xiàn)有力的提高了手工計算保費(fèi)的速度和精準(zhǔn)度（Slud 2006）。隨著時間的推移，精算師組織陸續(xù)成立。這些組織對精算師和精算技術(shù)，以及在為保護(hù)公眾利益而對精算師的從業(yè)資質(zhì)以及審核標(biāo)準(zhǔn)方面所做的要求，都起到了支持或推動作用（Hickman 2004 p. 4）。即使這樣，保費(fèi)的計算仍然相當(dāng)?shù)姆比撸ㄏ蚓愕慕輳饺匀皇瞧降瓱o奇。在二十世紀(jì)的早期，非壽險的保險精算師步入了他們同仁——人壽保險精算師的后塵。在美國，1920年，精算師們對工人理賠費(fèi)率的修正工作占據(jù)了了他們兩個月來夜以繼日連續(xù)不斷的時間（Michelbacher 1920 pp. 224,230）。在20世紀(jì)30年代到40年代期間，隨機(jī)過程的嚴(yán)密的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)建立起來了（Bühlmann 1997 p. 168）。在這之后精算師通過利用隨機(jī)事件模型代替確定性事件模型，初步預(yù)測潛在的損失。計算機(jī)的出現(xiàn)引起了精算職業(yè)翻天覆地的變化。從利用紙筆到打孔卡片再到微型計算機(jī)，精算所用的模型和預(yù)測能力有了顯著地提高（MacGinnitie 1980 pp. 50–51）。

精算的另外一項現(xiàn)代發(fā)展就是現(xiàn)代金融理論和精算科學(xué)的融合（Bühlmann 1997 pp. 169–171）。在20世紀(jì)早期，精算師發(fā)明了許多技術(shù)，這些技術(shù)在現(xiàn)代金融理論中也可見蹤影。但出于眾多的歷史原因，這些發(fā)明并未在當(dāng)時引起人們的重視和認(rèn)同（Whelan 2002）。直到20世紀(jì)80年代末期到90年代早期，精算師通過非凡的努力才把金融理論與隨機(jī)過程聯(lián)系起來引入到他們建立的精算模型中（D’arcy 1989）。如今，不管是在實際操作中還是在眾多精算組織的教學(xué)大綱中，精算師這項職業(yè)集制表、構(gòu)建損失模型、隨機(jī)方法和現(xiàn)代金融理論于一身（Feldblum 2001 pp. 8–9），盡管這樣，精算與現(xiàn)代金融經(jīng)濟(jì)仍然是未完全融合。

精算科學(xué)

精算符號2100433B

期貨投資資格

證券分析師

外匯分析師

精算師

理財規(guī)劃師

注冊稅務(wù)師

期貨從業(yè)資格

財經(jīng)英語

證券從業(yè)資格

期貨分析師

2017年11月20日，保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布監(jiān)管函稱，農(nóng)銀人壽、交銀康聯(lián)人壽和長城人壽在報送產(chǎn)品備案材料時存在變相突破監(jiān)管規(guī)定等問題，保監(jiān)會決定自監(jiān)管函下發(fā)之日起6個月內(nèi)，禁止三家公司申報新的產(chǎn)品。

監(jiān)管函顯示，保監(jiān)會在檢查中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)銀人壽等三家公司存在現(xiàn)金價值計算不合理，不符合一般精算原理，變相突破監(jiān)管規(guī)定等問題。三家公司產(chǎn)品管理的主體責(zé)任缺失，產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計的合規(guī)意識淡薄，總精算師履職盡責(zé)明顯不到位，問題嚴(yán)重，性質(zhì)惡劣。

一般是到會計師事務(wù)所、金融機(jī)構(gòu)、各類企事業(yè)單位、政府機(jī)關(guān)以及有關(guān)部門從事會計、財務(wù)、審計等實務(wù)，也可到高校、研究單位從事教學(xué)和科研工作。如果考上會計師、注冊會計師可以直接到會計事務(wù)所高就了，或者大公司、外企。如果拿下國外的精算師、會計證，就業(yè)情況會更好。會計職業(yè)低層次的人才供過于求，高層次的人才供不應(yīng)求，需求缺口還很大。會計的層次很分明，拿到了含金量較大的證書，比如會計師、注冊會計師，有幾年的工作經(jīng)驗，這樣很快成為人才市場的搶手貨。當(dāng)然，擁有名牌院校的學(xué)歷證書，對就業(yè)而言，如虎添翼